题目内容

月末，企业可以动用的银行存款数额是（）。

A. “银行对账单”上所列的余额
B. 银行存款日记账的余额
C. 月末银行存款余额调节表中调节后的金额
D. 对账单或银行存款日记账的余额

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银行存款日记账和银行对账单的不一致，可能是（）。

A. 银行记账有误
B. 企业记账有误
C. 双方记账均有错误
D. 存在未达账项

（），会使银行存款日记账的余额大于银行对账单的余额。

A. 企业已收入账，银行尚未收款入账
B. 企业已付入账，银行尚未付款入账
C. 银行已收入账，企业尚未收款入账
D. 银行已付入账，企业尚未付款入账

每日终了，出纳人员登记现金日记账、结出余额，并与实有数额相互核对，以确定账实是否相符。该清查属于（）。

A. 日常清查
B. 专项清查
C. 定期清查
D. 局部清查

“现金盘点报告表”应由（）共同签章方能生效。

A. 盘点人
B. 出纳员
C. 单位行政领导
D. 会计人员