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企业在进行现金管理时,可使用的现金浮游量是指()

A. 企业账户所记存款余额
B. 银行账户所记企业存款余额
C. 企业账户上现金余额和银行账户上的企业存款余额之差
D. 企业实际现金余额超过最佳现金持有量之差

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甲公司计划贷款,期限为1年,银行要求按照贷款额的15%保持补偿性余额,同时采用贴现法付息。已知贷款年利率为6%,则该项贷款的实际利率为()

A. 0.0759
B. 0.0706
C. 0.0638
D. 0.082

各种持有现金的动机中,属于应付未来现金流入和流出随机波动动机的是()

A. 交易性需求
B. 预防性需求
C. 投机性需求
D. 长期投资性需求

某公司2009年税后净利润为2000万元,2010年投资计划需要资金2200万元。如果该公司采用剩余股利政策,2009年发放的股利为680万元,则该公司目标资本结构中权益资本所占的比例为()

A. 0.4
B. 0.5
C. 0.6
D. 0.68

给定的信用条件为“1/10,n/20”的含义为()

A. 付款期限为10天,现金折扣为10%,信用期间为20天
B. 信用期间为20天,现金折扣为1/10
C. 表示赊销期限为20天,如果在10天内付款,可享受10%的现金折扣
D. 如果在10天内付款,可享受1%的现金折扣,否则应在20天内按全额付清

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