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[题目] 对会计报表进行处理。 [要求] 以操作员102刘达(口令:22)的身份打开账套,对会计资产负债表进行编制。 定义报表公式。 (1)资产项目公式: 货币资金期末数=QM(“1001”,月)+QM(“1002”,月) 应收账款期末数=QM(“1122”,月) 其他应收款期末数=QM(“1221”,月) 存货期末数=QM(“1403”,月)+QM(“1405”,月)+QM(“5001”,月) 固定资产期末数=QM(“1601”,月)-QM(“1602”,月)-QM(“1603”,月) 无形资产期末数=QM(“1701”,月) 资产总计期末数=货币资金期末数+应收账款期末数+其他应收款期末数+存货期末数+固定资产净值期末数+无形资产期末数 (2)负债及所有者权益项目公式: 短期借款期末数=QM(“2001”,月) 应付账款期末数=QM(“2202”,月) 应交税费期末数=QM(“2221”,月) 应付利息期末数=QM(“2231”,月) 负债合计期末数=短期借款期末数+应付账款期末数+应交税金期末数+应付利息期末数 实收资本期末数=QM(“4001”,月) 未分配利润期末数=QM(“4103”,月)+QM(“4104”,月) 所有者权益合计期末数=实收资本期末数+未分配利润期末数 负债及所有者权益总计期末数=负债期末数+所有者权益期末数
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