题目内容

计算题计算题:洋商场为增值税一般纳税人,2015年12月发生如下业务:(1)从服装生产企业购进服装一批,取得增值税专用发票上注明价款20000元,税款3400元;(2)从小规模纳税人处购买商品一批,取得税务机关代开的增值税专用发票,注明价款20000元;(3)购买一批建材用于修缮仓库,取得增值税专用发票,注明价款10000元;(4)购进空调10台,取得增值税专用发票注明价款50000元,但商场因资金周转困难当期只支付了价款的50%;(5)零售服装、鞋帽等,取得含税收入300000元;(6)外购平板电脑20台,取得增值税专用发票,每台不含税售价3000元,将其中10台捐赠给地震灾区,剩余全部零售,零售价每台5000元;(7)将使用了3年的货车对外转让,取得不含税收入40000元;(8)取得进场费收入30000元;其他相关资料:本月取得的相关票据符合税法规定,并在当月通过认证并申报抵扣,上月留抵税额3000元。 要求:根据上述资料,计算回答问题。(1)计算该商场当期可以抵扣的进项税额;(2)计算该商场当期增值税销项税额;(3)计算该商场当期应缴纳的增值税。

查看答案
更多问题

招行可以代办人民币询证业务,公司可无需聘请会计师事务所。

A. 对
B. 错

解答客户的咨询时,解答了客户提出的具体问题就可以了,无需再告知客户其他相关信息。

A. 对
B. 错

金葵花服务区内,若大堂助理不忙碌的时候,客户离开时要亲切送别客户,然后再收拾饮品纸杯等。

A. 对
B. 错

计算题 计算题:某家具有限公司系增值税一般纳税人,2015年8月发生如下经营业务:(1)向农业生产者购进一批原木,支付买价60000元,开具农产品收购发票;另支付运费3000元,取得运输公司开具的货运普通发票。(2)购进一批板材,取得增值税专用发票,注明价款400000元、增值税68000元。(3)购进一台生产设备,取得增值税专用发票,注明价款30000元、增值税5100元;另支付运费,取得货运专用发票,注明运费1000元、增值税110元。(4)销售A型家具100套,不含税单价8000元,开具增值税专用发票,款未收到。(5)销售B型家具200套,不含税单价5000元。因购货方在20天内付清货款,给予了5%的销售折扣。(6)委托某商场代销C型家具,月底收到代销清单,注明销售C型家具10套,每套售价3510元(含税);另支付代销手续费1170元。(7)因管理不善,上月购进的已抵扣进项税额的板材被盗,已无法确定该项进项税额,账面成本减少20000元。以上增值税抵扣凭证已通过认证。计算该公司当月应纳增值税。

答案查题题库