职业资格 - 保荐代表人 - 查题吧

全部
投资银行业务

不定项选择题

某上市公司股本总额为1亿股，拟实行股权激励计划，下列说法不符合股权激励相关规定的是()。<br>Ⅰ 标的股票来源为回购本公司股份1000万股<br>Ⅱ 经出席股东大会的股东所持表决权过半数通过，授予公司总经理120万股股票<br>Ⅲ 因没有足够的资金行权，公司一名董事将获授的股票期权无偿转让给另一名董事<br>Ⅳ 审议通过股权激励计划草案，需董事会2／3以上的董事同意

A. Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

不定项选择题

甲公司2015年12月31日所有者权益为：股本2000万元(面值为1元)，资本公积800万元(其中，股本溢价500万元)，盈余公积500万元，未分配利润0万元。经董事会批准以每股5元回购本公司股票200万股并注销。关于回购股票，下列会计处理正确的有 ()。<br>Ⅰ回购股票时，企业库存股的入账金额是1000万元<br>Ⅱ 注销回购库存股时，企业股本减少的金额是1000万元<br>Ⅲ 注销完毕回购库存股时，“资本公积”科目余额是300万元<br>Ⅳ 注销完毕回购库存股时，“盈余公积”科目余额是200万元<br>Ⅴ 企业注销回购库存股不影响企业的所有者权益总额

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

不定项选择题

某上市公司董事会由3名管理层董事和4名独立董事构成，现在3名管理层董事拟对该上市公司进行协议收购，假设不存在关联关系，下列说法正确的有()。<br>Ⅰ 因独立董事占全体董事会不到2／3，故不能进行该项收购<br>Ⅱ 本次收购应当经董事会审议通过后，再召开股东大会审议通过<br>Ⅲ 本次收购应当在取得2／3以上独立董事同意后，提交股东大会审议<br>Ⅳ 本次收购应当经出席股东大会的非关联股东所持表决权2／3以上通过<br>Ⅴ 独立董事发表意见前，必须聘请独立财务顾问出具专业意见

A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅴ
D. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

不定项选择题

下列属于流转税的有()。<br>Ⅰ增值税<br>Ⅱ 消费税<br>Ⅲ 印花税<br>Ⅳ 关税

A. I
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

不定项选择题

某投资者通过协议转让的方式持有上市公司12％的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括()。[2015年6月真题]<br>Ⅰ 持有12％股份事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况<br>Ⅱ 取得12％股份的价格、所需资金额、资金来源，或者其他支付安排<br>Ⅲ 前24个月内该投资者及其一致行动人与上市公司之间的重大交易<br>Ⅳ 投资者、一致行动人所从事的业务与上市公司的业务是否存在同业竞争或者潜在的同业竞争，是否存在持续关联交易<br>Ⅴ 投资者的控股股东、实际控制人所从事的业务与上市公司的业务是否存在同业竞争或者潜在的同业竞争，是否存在持续关联交易

A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅳ、Ⅴ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

不定项选择题

保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列()工作。<br>Ⅰ 组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复<br>Ⅱ 按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查<br>Ⅲ 指定保荐代表人与中国证券业协会进行专业沟通<br>Ⅳ 指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通<br>Ⅴ 保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

不定项选择题

关于股份支付的计量，下列说法正确的是()。<br>Ⅰ以现金结算的股份支付，应按资产负债表日当日权益工具的公允价值重新计量<br>Ⅱ 以权益结算的股份支付，应按授予日权益工具的公允价值计量，不确认其后续公允价值变动<br>Ⅲ 结算企业为接收服务企业投资者的，若以其本身权益工具结算的，应在个别财务报表中按授予日的公允价值确认长期股权投资和股本<br>Ⅳ 结算企业为接收服务企业投资者的，若不是以其本身权益工具而是以集团内其他企业的权益工具结算的，应将该股份支付交易作为现金结算的股份支付进行会计处理<br>Ⅴ 接受服务企业没有结算义务且授予本企业职工的是其本身权益工具的，应将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理

A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
C. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

不定项选择题

在非上市公众公司的收购，以下哪些属于信息披露义务人？()[2014年12月真题]<br>Ⅰ 被收购公司董事会<br>Ⅱ 拟竞价收购3％股份的收购人<br>Ⅲ 拟出让5％股份的股东<br>Ⅳ 拟协议收购25％股份的收购人

A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

不定项选择题

甲公司拟于2014年4月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成发行障碍的有()。<br>Ⅰ 2012年至2013年10月，公司存在重大违规担保，2013年11月消除<br>Ⅱ 2011年至2013年控股股东控制的乙公司与甲公司从事相同业务，在上市前控股股东将持有乙公司的股权对外转让<br>Ⅲ 甲公司的重要子公司最近36个月存在重大违法违规行为<br>Ⅳ 2013年10月一名董事因违反证券法买卖股票被交易所公开谴责，上市前已经撤换该名董事

A. I
B. Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅳ

不定项选择题

甲持有乙公司、丙公司100％股权。2017年8月29日，乙公司将其控制的某上市公司60％股份全部转让给丙公司，下列说法正确的是()。

A. 丙公司可以向证监会提出免于以要约方式增持股份的申请
B. 丙公司可以向证监会提出免于发出要约的申请，证监会自收到符合规定的申请文件之日起10个工作日内未提出异议的，丙公司可以向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续
C. 丙公司所持的上市公司股份应当锁定36个月
D. 丙公司如果不申请豁免，那么可以发出全面要约或者部分要约

3